Declaração de Imposto de Renda e Benefícios Canadense: Como Preencher Corretamente
É um relatório para o governo sobre o dinheiro que você ganhou e os impostos que pagou durante o ano.
O sistema tributário do Canadá é baseado no princípio da autodeclaração. Isso significa que todo ano, cidadãos e residentes devem preencher uma declaração de impostos informando sua renda, reivindicando deduções e créditos, e calculando se devem impostos adicionais ou se têm direito a um reembolso.
Quem precisa fazer a declaração de impostos
Todos os residentes canadenses devem fazer a declaração, mesmo que não tenham obrigações fiscais.
A declaração é obrigatória se:
- você deve impostos do ano anterior ou quer receber um reembolso;
- você está reivindicando benefícios ou créditos;
- você recebeu um aviso da Receita Federal do Canadá (CRA) para fazer a declaração, ou seu cônjuge/parceiro quer dividir a renda de aposentadoria;
- você retirou dinheiro do seu Plano de Poupança para Aposentadoria Registrado (RRSP) para participar do Plano de Compradores de Casa ou do Plano de Aprendizagem Permanente;
- sua renda excede $3.500 CAD por mês, exigindo contribuições para o Plano de Pensão do Canadá (CPP);
- você é autônomo e precisa pagar prêmios de seguro.
Não residentes do Canadá também devem fazer declarações se receberem renda de fontes canadenses, como emprego, negócios ou vendas de propriedades.
Prazos para declaração de impostos
A declaração geralmente começa em fevereiro. Todos os contribuintes devem declarar até 30 de abril. Se 30 de abril cair em um fim de semana, o prazo é estendido para o próximo dia útil.
Autônomos têm até 15 de junho para declarar, mas se esta data cair em um fim de semana, o prazo passa para o próximo dia útil. No entanto, os impostos ainda devem ser pagos até 30 de abril.
Empresas devem fazer declarações dentro de seis meses após o fim do seu ano fiscal.
O que incluir na sua declaração
Para fazer sua declaração de impostos, você precisará do formulário básico T1, que todos os indivíduos devem preencher. Além disso, você precisará de documentos como:
- Formulário T4 — declaração de renda para empregados;
- Formulário T4A — declaração de renda para autônomos, aposentados ou aqueles que recebem anuidades ou outras rendas.
Ao declarar, você deve fornecer:
- informações pessoais (nome, endereço, número de seguro social, estado civil);
- fontes de renda (salário, renda de negócios, investimentos, renda estrangeira);
- créditos fiscais e deduções que você está reivindicando;
- impostos devidos ou pedidos de reembolso de impostos pagos em excesso.
Onde encontrar formulários
Cada província e território tem seus próprios formulários fiscais. Você pode baixá-los do site oficial do Governo do Canadá. Escolha o ano fiscal e depois sua província de residência. Os formulários de Quebec estão disponíveis no site da Agência de Receita provincial (Revenu Québec).
Se você fez uma declaração em papel no ano anterior, a agência fiscal enviará um formulário para o próximo ano. Este pacote inclui declarações e formulários para calcular impostos provinciais (exceto Quebec), um envelope de retorno e uma carta do Ministro da Receita Nacional.
Se você não receber seu pacote a tempo, você pode:
- baixar e imprimir formulários fiscais do site oficial;
- pedir formulários online ou ligando para 1-855-330-3305 (para não residentes: 1-613-940-8495).
Note que a partir de 2024, os pacotes fiscais são mais finos, pois as instru por linha não são mais impressas em papel — elas estão disponíveis apenas online.
Como fazer sua declaração de impostos
Você pode escolher um dos seguintes métodos:
- NETFILE — declaração online usando software fiscal certificado. Este sistema permite receber reembolsos em duas semanas. Você também pode usar o Auto-fill my return através do NETFILE para preencher automaticamente parte da sua declaração com base nos dados da CRA.
- site oficial.
- Centros de ajuda fiscal gratuitos, conhecidos como "clínicas fiscais" — você pode usá-los se tiver baixa renda e uma situação fiscal simples. Encontre a clínica fiscal mais próxima no site oficial.
Penalidades por não declarar e declaração atrasada
Se você não fizer sua declaração no prazo ou não pagar impostos até 30 de abril, terá que pagar uma multa de 5% do valor devido mais 1% para cada mês de atraso (até 12 meses).
Juros sobre saldos pendentes começam a acumular a partir de 1º de maio. A taxa de juros cobrada pela CRA é revisada a cada três meses.
A multa por não fazer a declaração em Quebec pode chegar a $2.500 CAD, com juros adicionais cobrados sobre o saldo pendente.
Ajuda para fazer sua declaração de impostos
Se você precisar de ajuda para fazer sua declaração de impostos, pode usar os serviços de um especialista fiscal ou visitar centros fiscais gratuitos para pessoas de baixa renda. Esses serviços podem ajudar você a economizar tempo e evitar erros.
Você também pode usar calculadoras online para estimar seus impostos e reembolsos:
Fazer a declaração de impostos no Canadá é uma responsabilidade importante para todo contribuinte. Cumprir os prazos e preencher corretamente todos os formulários necessários ajudará você a evitar penalidades e acessar vários benefícios e créditos. Ferramentas modernas tornaram a declaração mais fácil, e clínicas fiscais gratuitas oferecem assistência para quem precisa. Lembre-se de se preparar com antecedência e usar os recursos disponíveis para garantir um processo de declaração tranquilo.
